Séance de stratégie fiscale transfrontalière
Que vous vous installiez aux États-Unis ou que vous en partiez, que vous gériez des investissements à l'étranger, que vous planifiiez votre expatriation ou que vous régularisiez votre situation fiscale pour les années précédentes, notre séance de stratégie vous aide à comprendre les options qui s'offrent à vous et à prendre des décisions éclairées avant de passer à l'action.
CETTE SÉANCE VOUS CONVIENT-ELLE ?
Déménager vers ou depuis les États-Unis
Que vous déménagiez pour des raisons professionnelles, pour prendre votre retraite ou pour des raisons familiales, nous vous aidons à comprendre vos obligations fiscales aux États-Unis, à mettre en place des structures conformes et à éviter les pièges courants avant votre départ.
Citoyens américains résidant à l'étranger
Gérez les obligations déclaratives complexes, notamment celles liées au FBAR, au FATCA, aux retraites étrangères et à la déclaration des revenus mondiaux, lorsque vous résidez à l'étranger.
Titulaires d'une carte verte
Découvrez quelles sont vos obligations fiscales actuelles aux États-Unis, les obligations déclaratives qui vous incombent et les démarches à effectuer si vous envisagez de renoncer à votre carte verte.
Situations fiscales internationales complexes
Traitez les questions relatives aux investissements à l'étranger, aux PFIC, aux sociétés étrangères contrôlées, aux trusts étrangers, aux déclarations FBAR non effectuées ou aux procédures de mise en conformité simplifiées avant que les problèmes ne s'aggravent.
Investir en dehors des États-Unis
Optimisez votre portefeuille international tout en respectant pleinement la réglementation. Nous vous accompagnons dans les méandres de la fiscalité applicable aux fonds communs de placement étrangers (PFIC), à l'immobilier à l'étranger et aux participations dans des sociétés étrangères, afin de réduire au minimum votre charge fiscale et d'éviter une double imposition coûteuse.
Vous envisagez de vous expatrier ?
Nous vous aidons à mener à bien les démarches complexes liées à la renonciation à votre nationalité américaine ou à votre carte verte de résident de longue durée. Nous vous accompagnons dans la mise en place d'une planification fiscale stratégique visant à réduire au minimum ou à éviter l'impôt de sortie, nous nous chargeons de remplir le formulaire 8854 et veillons à ce que votre départ se déroule en toute régularité et conformité.
Hériter d'un patrimoine à l'étranger
Découvrez les règles spécifiques de l'IRS en matière de déclaration lorsque vous recevez des dons, des fiducies ou des héritages provenant de l'étranger. Nous vous aidons à remplir correctement le formulaire 3520 et à mettre en place des structures conformes afin de protéger votre nouveau patrimoine contre de lourdes pénalités en cas de non-conformité.
Vous avez des doutes concernant vos obligations déclaratives aux États-Unis ?
Obtenez des réponses claires et précises concernant votre situation fiscale. Nous analysons votre présence physique, vos sources de revenus et votre patrimoine mondial afin de déterminer exactement ce que vous devez déclarer — et ce que vous n'avez pas à déclarer — pour que vous puissiez aller de l'avant en toute confiance.
Processus de conseil en stratégie fiscale transfrontalière
Étape 1 - Réunion de lancement de la stratégie
Objectif : Comprendre l'ensemble de votre situation transfrontalière.
Lors de notre premier entretien, nous nous attachons à mieux vous connaître avant de vous proposer
des solutions.
Les sujets généralement abordés sont les suivants :
- Pays de résidence actuel
- Nationalité et statut d'immigration
- Vos projets de déménagement futurs
- Les membres de la famille et les personnes à charge
- Comptes financiers à l'étranger
- Placements (PFIC, sociétés étrangères, fiducies, pensions)
- Propriétés immobilières
- Participations dans des entreprises
- Questions relatives aux droits de succession et aux droits de donation
- Conformité fiscale antérieure aux États-Unis
- Questions et priorités fiscales actuelles
Prestations
À l’issue de la réunion, nous fournissons :
- Un résumé des points abordés
- Classement par ordre de priorité des questions fiscales identifiées
- Mesures recommandées
- Calendrier prévisionnel
- Une liste des informations ou documents nécessaires
- Estimation du nombre d'heures de consultation (le cas échéant)
Étape 2 - Réunions de conseil en stratégie
Plutôt que de se contenter de répondre à des questions ponctuelles, chaque réunion de conseil suit un ordre du jour structuré.
Ordre du jour type d'une réunion
1. Bilan des progrès réalisés depuis la dernière réunion
2. Discussion des nouveaux développements
3. Examen des documents fournis
4. Analyse des opportunités de planification
5. Explication des règles fiscales américaines applicables
6. Évaluer les options disponibles
7. Recommander les prochaines étapes
8. Valider les actions à mener
Entre deux réunions, les clients peuvent rassembler des documents, effectuer les tâches qui leur ont été confiées ou mettre en œuvre les stratégies convenues. HubSpot envoie automatiquement des rappels de réunion et des e-mails de confirmation avant chaque session programmée.
Après chaque réunion, les clients reçoivent un bref résumé écrit présentant : - Les sujets abordés
- Les recommandations
- Les actions à mener
- La date de la prochaine réunion (le cas échéant)
Étape 3 - Réunion de stratégie de clôture
Une fois les objectifs principaux atteints, nous organisons une réunion de stratégie de clôture.
Au cours de cette réunion, nous :
- Passons en revue le travail accompli
- nous identifions les points en suspens
- discutons des futures obligations en matière de conformité
- passons en revue les prochaines échéances de dépôt
- identifions les opportunités de planification pour l'avenir
- Déterminer s'il serait utile de recourir à des services supplémentaires de planification fiscale ou de mise en conformité
De nombreux clients choisissent de s’orienter vers la préparation des déclarations fiscales, la mise en conformité simplifiée, la planification d’expatriation, la coordination de la planification successorale ou des services de conseil continus.
Étape 4 - Retour d'expérience du client et planification future
Une fois la mission terminée, nous invitons chaque client à nous faire part de ses commentaires sur son expérience.
Les thèmes abordés sont les suivants :
- Satisfaction globale
- La communication
- Efficacité des réunions
- Points à améliorer
- Thèmes d'intérêt pour l'avenir
Nous formulons également des recommandations concernant :
- Planification fiscale future
- La conformité annuelle
- Les événements marquants de la vie pouvant nécessiter des conseils professionnels
- Les modifications de la législation fiscale américaine ou étrangère susceptibles d’affecter le client
Notre objectif est d'établir une relation de conseil à long terme, et non pas simplement de répondre aux questions du moment.
Votre feuille de route transfrontalière
La feuille de route transfrontalière est le document final issu de votre session de conseil fiscal transfrontalier. Elle résume nos principales conclusions dans un format clair et facile à comprendre, et présente nos recommandations par ordre chronologique.
Conçue comme un outil de référence pratique, votre feuille de route vous aidera à orienter votre parcours fiscal à mesure que votre situation personnelle, financière et internationale évolue. Pour certaines missions, elle peut également inclure un modèle Excel interactif vous permettant de modifier les hypothèses clés, de comparer les résultats potentiels et d’évaluer l’impact que des changements dans votre situation pourraient avoir sur la stratégie recommandée.
Chaque feuille de route transfrontalière reflète la vaste expérience de CHI Border dans l’accompagnement des particuliers transfrontaliers et de leurs familles pour gérer des questions fiscales internationales complexes. Elle transforme les enseignements tirés de votre séance de conseil en un plan précieux et concret que vous pourrez consulter au fil du temps.
Ce que vous recevrez à l'issue de votre séance
Votre séance de stratégie comprend un examen professionnel de votre situation et de vos objectifs, un entretien personnalisé adapté à votre cas, une explication claire des règles fiscales internationales américaines applicables, des idées de planification stratégique et les options disponibles, une liste des actions à mener par ordre de priorité, un compte-rendu complet de la réunion et des recommandations détaillées sur les prochaines étapes. Notre priorité est de vous apporter une valeur ajoutée concrète afin de vous aider à prendre des décisions éclairées concernant vos questions fiscales transfrontalières.
Relation de conseil continue
La planification fiscale transfrontalière est un processus continu.
Les clients peuvent faire appel à nos services à chaque fois qu’un événement important survient dans leur vie, notamment :
| - un déménagement vers ou hors des États-Unis | - L'acquisition du statut de résident fiscal américain |
| - L'acquisition de placements à l'étranger | - La création d'une entreprise à l'étranger |
| - Un mariage ou un divorce | - Recevoir un héritage |
| - Renoncer à sa carte verte | - L'expatriation |
| - Départ à la retraite | - Avis de l'IRS |
Pourquoi les clients choisissent CHI Border
Focus sur les activités transfrontalières
Nous nous consacrons exclusivement aux questions de fiscalité internationale américaine pour les particuliers et les familles.
Collaboration entre avocats
Le cas échéant, nous travaillons en collaboration avec nos conseillers juridiques sur les questions nécessitant une analyse juridique et les déclarations d'absence d'intention délibérée.
Conseils pratiques
Nous expliquons les règles fiscales complexes dans un langage simple afin que vous puissiez prendre des décisions en toute connaissance de cause.
Service bilingue
Les consultations sont proposées en anglais et en japonais.
FAQ
Pourquoi devrais-je payer pour une consultation sur la stratégie fiscale transfrontalière plutôt que de m'adresser à mon expert-comptable local ?
La fiscalité transfrontalière est l'un des domaines les plus spécialisés du droit fiscal américain. Si de nombreux experts-comptables de haut niveau fournissent d'excellents services en matière de fiscalité nationale, les questions fiscales internationales impliquent souvent des règles spécifiques, des obligations déclaratives particulières et des opportunités de planification qui nécessitent une expertise spécialisée.
Notre « Séance de stratégie fiscale transfrontalière » est spécialement conçue pour les particuliers et les familles confrontés à des questions fiscales internationales. Plutôt que de fournir des informations fiscales générales, nous vous aidons à identifier les enjeux transfrontaliers susceptibles d’affecter votre situation particulière et discutons avec vous de stratégies concrètes pour aller de l’avant.
Qu'est-ce qui fait de CHI Border un interlocuteur compétent pour fournir des conseils sur des questions fiscales internationales complexes ?
La fiscalité internationale des particuliers constitue notre principal domaine d'activité.
Nous accompagnons régulièrement nos clients dans les domaines suivants :
- Procédures simplifiées de déclaration fiscale
- La conformité aux obligations FBAR et au formulaire 8938
- Les investissements dans des PFIC (formulaire 8621)
- L'expatriation et l'impôt de sortie (formulaire 8854)
- Les sociétés étrangères (formulaire 5471)
- Planification fiscale internationale avant un déménagement vers ou depuis les États-Unis
- Avis et contrôles fiscaux internationaux de l'IRS
Notre session stratégique vous permet de vous entretenir avec des professionnels qui traitent régulièrement ces questions.
Quels avantages vais-je retirer de cette session stratégique ?
Notre objectif est d'apporter des éclaircissements, et non pas simplement de répondre à des questions isolées.
Au cours de cette séance, nous allons généralement :
- Analyser votre situation fiscale internationale.
- Identifier les risques potentiels en matière de conformité et les opportunités de planification.
- Vous expliquer en quoi les règles fiscales américaines en matière d'international peuvent vous concerner.
- Discuter des stratégies possibles et des options disponibles.
- Vous recommanderons des mesures concrètes à prendre en fonction de vos objectifs.
De nombreux clients nous confient que disposer d’une feuille de route claire est l’un des principaux atouts de cette consultation.
La session stratégique vaut-elle l'investissement ?
De nombreuses questions fiscales internationales peuvent avoir des conséquences financières importantes si elles sont mal comprises ou négligées.
Un simple entretien pourrait vous aider à :
- d'éviter des pénalités inutiles de l'IRS ;
- De comprendre vos obligations déclaratives avant les dates limites.
- d'évaluer les options de mise en conformité disponibles ;
- d'identifier les opportunités de planification fiscale avant de prendre des décisions importantes en matière de finances ou d'immigration ;
- Avoir l'assurance que vous êtes sur la bonne voie.
Pour de nombreux clients, l'intérêt réside dans la compréhension des options qui s'offrent à eux avant de prendre des décisions susceptibles d'avoir des conséquences fiscales à long terme.
À qui s'adresse cette session stratégique ?
Cette consultation est particulièrement utile pour les personnes et les familles qui :
- s'installent aux États-Unis ou en partent ;
- possèdent des comptes bancaires, des placements, des entreprises ou des fiducies à l'étranger ;
- ont des questions concernant le formulaire FBAR, le formulaire 8938, les PFIC ou les sociétés étrangères ;
- ont besoin de corriger leurs déclarations fiscales internationales des années précédentes ;
- Envisagent de s'expatrier ou de renoncer à leur carte verte.
- Souhaitez planifier de manière proactive avant de prendre des décisions importantes en matière de finances transfrontalières ou d’immigration.
Si votre situation soulève des questions fiscales internationales, cette session est conçue pour vous aider à comprendre les options qui s’offrent à vous avant de passer à l’action.