Sesión sobre estrategia fiscal transfronteriza
Tanto si va a mudarse a Estados Unidos como si va a salir del país, si gestiona inversiones en el extranjero, si está planificando su expatriación o si necesita regularizar su situación fiscal de años anteriores, nuestra sesión estratégica le ayudará a comprender sus opciones y a tomar decisiones informadas antes de dar el paso.
¿ES ESTA SESIÓN LA ADECUADA PARA TI?
Mudarse a Estados Unidos o desde allí
Tanto si te mudas por motivos laborales, para jubilarte o por razones familiares, te ayudamos a comprender tus obligaciones fiscales en EE. UU., a establecer estructuras que cumplan con la normativa y a evitar los errores más comunes antes de tu traslado.
Ciudadanos estadounidenses que residen en el extranjero
Gestiona los complejos requisitos de declaración, como el FBAR, la FATCA, las pensiones extranjeras y la declaración de ingresos mundiales, mientras resides en el extranjero.
Titulares de la tarjeta verde
Infórmate sobre tus obligaciones fiscales vigentes en EE. UU., los requisitos de declaración y los pasos que debes seguir si estás pensando en renunciar a tu tarjeta de residencia.
Situaciones fiscales internacionales complejas
Aborde cuestiones relacionadas con las inversiones en el extranjero, las PFIC, las sociedades extranjeras controladas, los fideicomisos extranjeros, las declaraciones FBAR no presentadas o los procedimientos simplificados de cumplimiento antes de que los problemas se agraven.
Invertir fuera de Estados Unidos
Saca el máximo partido a tu cartera global sin dejar de cumplir plenamente con la normativa. Te orientamos a través de las complejas normas fiscales aplicables a los fondos de inversión extranjeros (PFIC), los inmuebles en el extranjero y las participaciones en empresas extranjeras, con el fin de minimizar tu carga fiscal y evitar la costosa doble imposición.
¿Estás pensando en mudarte al extranjero?
Le ayudamos a gestionar con éxito el complejo proceso de renuncia a su ciudadanía estadounidense o a su tarjeta de residencia de larga duración. Le asesoramos en la planificación fiscal estratégica para minimizar o evitar el impuesto de salida, preparamos el formulario 8854 y nos aseguramos de que la renuncia se realice sin problemas y cumpliendo con la normativa.
Recibir una herencia en el extranjero
Le guiamos a través de las normas específicas del IRS en materia de declaración de impuestos para la recepción de donaciones, fideicomisos o herencias procedentes del extranjero. Le ayudamos a cumplimentar correctamente el formulario 3520 y a establecer estructuras que cumplan con la normativa para proteger su nuevo patrimonio frente a las elevadas sanciones por incumplimiento.
¿No estás seguro de cuáles son tus obligaciones fiscales en EE. UU.?
Obtenga respuestas claras y definitivas sobre su situación fiscal. Analizamos su presencia física, sus fuentes de ingresos y sus activos globales para determinar exactamente qué debe declarar —y qué no—, de modo que pueda seguir adelante con confianza.
Proceso de asesoramiento en estrategia fiscal transfronteriza
Paso 1: Reunión de lanzamiento de la estrategia
Objetivo: Conocer a fondo su situación transfronteriza.
Durante nuestra primera reunión, nos centramos en conocer su situación antes de recomendarle
soluciones.
Entre los temas que solemos tratar se incluyen:
- País de residencia actual
- Nacionalidad y situación migratoria
- Planes de traslado futuros
- Miembros de la familia y personas a su cargo
- Cuentas financieras en el extranjero
- Inversiones (PFIC, sociedades extranjeras, fideicomisos, pensiones)
- Propiedad inmobiliaria
- Participaciones empresariales
- Cuestiones relacionadas con el impuesto sobre sucesiones y donaciones
- Cumplimiento fiscal anterior en EE. UU.
- Cuestiones y prioridades fiscales actuales
Resultados esperados
Tras la reunión, proporcionamos:
- Resumen de los temas tratados
- Clasificación por orden de prioridad de las cuestiones fiscales identificadas
- Medidas recomendadas
- Calendario estimado
- Lista de la información o los documentos necesarios
- Horas de consultoría estimadas (si procede)
Paso 2: Reuniones de consultoría estratégica
En lugar de limitarse a responder a preguntas aisladas, cada reunión de consultoría sigue un orden del día estructurado.
Orden del día típico de una reunión
1. Repaso de los avances desde la reunión anterior
2. Analizar las novedades
3. Revisión de los documentos facilitados
4. Analizar las oportunidades de planificación
5. Explicar la normativa fiscal estadounidense aplicable
6. Evaluar las opciones disponibles
7. Recomendar los próximos pasos
8. Confirmar las acciones a realizar
Entre una reunión y otra, los clientes pueden recopilar documentos, completar las tareas asignadas o poner en práctica las estrategias acordadas. HubSpot envía automáticamente recordatorios de las reuniones y correos electrónicos de confirmación antes de cada sesión programada.
Tras cada reunión, los clientes reciben un breve resumen por escrito en el que se detallan: - Los temas tratados
- Recomendaciones
- Medidas a tomar
- Fecha de la próxima reunión (si procede)
Paso 3: Reunión sobre la estrategia de cierre
Una vez cumplidos los objetivos principales, celebramos una reunión estratégica de cierre.
Durante esta sesión:
- Revisamos el trabajo realizado
- Confirmamos los asuntos pendientes
- Analizamos las futuras obligaciones de cumplimiento
- Revisamos los próximos plazos de presentación
- Identificaremos oportunidades de planificación para el futuro
- Analizar si sería conveniente contar con servicios adicionales de planificación fiscal o de cumplimiento normativo
Muchos clientes optan por pasar a los servicios de preparación de declaraciones fiscales, cumplimiento simplificado de la presentación de declaraciones, planificación de la expatriación, coordinación de la planificación sucesoria o asesoramiento continuo.
Paso 4: Comentarios del cliente y planificación futura
Una vez finalizado el proyecto, invitamos a todos los clientes a que nos den su opinión sobre su experiencia.
Los temas incluyen:
- Satisfacción general
- Comunicación
- Eficacia de las reuniones
- Áreas de mejora
- Temas de interés para el futuro
También ofrecemos recomendaciones sobre:
- Planificación fiscal futura
- Cumplimiento normativo anual
- Acontecimientos importantes en la vida que puedan requerir asesoramiento profesional
- Cambios en la legislación fiscal estadounidense o extranjera que puedan afectar al cliente
Nuestro objetivo es establecer una relación de asesoramiento a largo plazo, no limitarnos a responder a las preguntas del momento.
Tu hoja de ruta transfronteriza
La hoja de ruta transfronteriza es el documento final resultante de su sesión de asesoramiento fiscal transfronterizo. En ella se resumen nuestras principales conclusiones en un formato claro y fácil de entender, y se organizan las medidas que recomendamos por orden cronológico.
Diseñada como una referencia práctica, su hoja de ruta puede servirle de guía en su trayectoria fiscal a medida que evolucionen sus circunstancias personales, financieras e internacionales. En determinados casos, también puede incluir un modelo interactivo basado en Excel que le permite modificar supuestos clave, comparar posibles resultados y evaluar cómo los cambios en sus circunstancias pueden afectar a la estrategia recomendada.
Cada «Hoja de ruta transfronteriza» refleja la amplia experiencia de CHI Border a la hora de ayudar a personas con actividades transfronterizas y a sus familias a gestionar complejos asuntos fiscales internacionales. Transforma los conocimientos adquiridos en su sesión de asesoramiento en un plan valioso y aplicable que podrá revisar con el paso del tiempo.
Lo que recibirás tras tu sesión
Su sesión estratégica incluye un análisis profesional de sus circunstancias y objetivos, un debate personalizado adaptado a su situación, una explicación clara de la normativa fiscal internacional de EE. UU. aplicable, ideas de planificación estratégica y opciones disponibles, medidas prioritarias, un resumen exhaustivo de la reunión y recomendaciones detalladas sobre los próximos pasos a seguir. Nos centramos en ofrecerte un valor tangible que te ayude a tomar decisiones informadas sobre tus asuntos fiscales transfronterizos.
Relación de asesoramiento continuo
La planificación fiscal transfronteriza es un proceso continuo.
Los clientes pueden acudir a nosotros siempre que se produzcan acontecimientos importantes en sus vidas, como por ejemplo:
| - Mudarse a EE. UU. o salir de EE. UU. | - Convertirse en residente fiscal en EE. UU. |
| - La adquisición de inversiones en el extranjero | - La creación de una empresa en el extranjero |
| - Matrimonio o divorcio | - Recibir una herencia |
| - Renunciar a la tarjeta verde | - Expatriación |
| - Jubilación | - Notificaciones del IRS |
Por qué los clientes eligen CHI Border
Enfoque transfronterizo
Nos dedicamos exclusivamente a asuntos de fiscalidad internacional de EE. UU. para particulares y familias.
Colaboración entre abogados
Cuando procede, coordinamos con nuestros asesores jurídicos los asuntos relacionados con el análisis jurídico y las declaraciones de falta de intencionalidad.
Consejos prácticos
Explicamos las complejas normas fiscales en un lenguaje sencillo para que puedas tomar decisiones con conocimiento de causa.
Servicio bilingüe
Las consultas se ofrecen en inglés y japonés.
Preguntas frecuentes
¿Por qué debería pagar por una sesión sobre estrategia fiscal transfronteriza en lugar de preguntarle a mi contable local?
La fiscalidad transfronteriza es una de las áreas más especializadas del derecho fiscal estadounidense. Aunque muchos contables públicos certificados (CPA) excelentes ofrecen servicios fiscales nacionales de gran calidad, los asuntos fiscales internacionales suelen implicar normas específicas, requisitos de declaración y oportunidades de planificación que requieren una experiencia especializada.
Nuestra «Sesión de estrategia fiscal transfronteriza» está diseñada específicamente para particulares y familias con cuestiones fiscales internacionales. En lugar de ofrecer información fiscal general, le ayudamos a identificar los aspectos transfronterizos que pueden afectar a su situación particular y analizamos estrategias prácticas para seguir adelante.
¿Qué hace que CHI Border esté cualificada para asesorar sobre asuntos fiscales internacionales complejos?
La fiscalidad internacional de las personas físicas es nuestra principal área de especialización.
Asistimos habitualmente a nuestros clientes en asuntos relacionados con:
- Procedimientos simplificados de cumplimiento de la obligación de presentar declaraciones
- Cumplimiento de las obligaciones relativas al FBAR y al formulario 8938
- Inversiones en PFIC (Formulario 8621)
- Expatriación e impuesto de salida (Formulario 8854)
- Sociedades extranjeras (Formulario 5471)
- Planificación fiscal internacional antes de trasladarse a Estados Unidos o salir de este país
- Notificaciones y inspecciones fiscales internacionales del IRS
Nuestra sesión estratégica le permite hablar con profesionales que se ocupan de estos temas de forma habitual.
¿Qué ventajas obtendré durante la sesión estratégica?
Nuestro objetivo es aportar claridad, no limitarnos a responder preguntas aisladas.
Durante la sesión, normalmente:
- Analizar su situación fiscal internacional.
- Identificaremos posibles riesgos de cumplimiento y oportunidades de planificación.
- Explicar cómo pueden afectarle las normas fiscales internacionales de EE. UU.
- Analizaremos posibles estrategias y opciones disponibles.
- Recomendaremos los próximos pasos prácticos en función de sus objetivos.
Muchos clientes nos comentan que disponer de una hoja de ruta clara es uno de los resultados más valiosos de la consulta.
¿Merece la pena invertir en la sesión estratégica?
Muchas cuestiones fiscales internacionales acarrean importantes consecuencias económicas si se malinterpretan o se pasan por alto.
Una simple consulta puede ayudarte a:
- Evitar sanciones innecesarias del IRS.
- Comprender las obligaciones de presentación de declaraciones antes de que venzan los plazos.
- Evaluar las opciones de cumplimiento disponibles.
- Identificar oportunidades de planificación fiscal antes de tomar decisiones importantes en materia financiera o de inmigración.
- Adquirir la seguridad de que va por el buen camino.
Para muchos clientes, el valor reside en conocer sus opciones antes de tomar decisiones que podrían tener consecuencias fiscales a largo plazo.
¿A quién va dirigida esta sesión estratégica?
Esta consulta resulta especialmente útil para las personas y familias que:
- Se mudan a Estados Unidos o se marchan del país.
- Poseen cuentas bancarias, inversiones, empresas o fideicomisos en el extranjero.
- Tienen dudas sobre el FBAR, el formulario 8938, las PFIC o las sociedades extranjeras.
- Necesitan corregir declaraciones fiscales internacionales de años anteriores.
- Están considerando la expatriación o la renuncia a la tarjeta verde.
- Quieren planificar de forma proactiva antes de tomar decisiones importantes en materia financiera o de inmigración con implicaciones transfronterizas.
Si su situación implica cuestiones fiscales internacionales, esta sesión está diseñada para ayudarle a comprender sus opciones antes de tomar medidas.