ソーシャルセキュリティのベネフィットが減額されるWEP条項を理解する

Windfall Elimination Provision条項の複雑さと外国の公的年金に与える影響を明らかにします。

WEPとは「Windfall Elimination Provisoin」の略です。つまり英訳すると「棚ぼた防止規定」になります。今回は、WEPによる、SSベネフィットいに対する、あなたの日本の公的年金からの影響を明らかにします。 <！-もっと-->

WEP条項を解明する

WEP条項とは？

「WEP（Windfall Elimination Provision：棚ぼた防止規定）」とは、社会保障給付金や、外国の公的年金（例えば日本の厚生年金）など、社会保障の対象外の雇用から年金を受け取っている人に影響を与える可能性のある規則です。これは、キャリアの大部分を米国の社会保障制度の適用を受けない雇用で過ごし、社会保障給付の受給資格を得るのに十分な期間、他の仕事に就いた労働者の「棚ぼた」を防ぐために考案されたものである。社会保障給付の計算式を再計算することで、WEP はより公平な給付の分配を目指しています。

この規定の根拠を理解することは、影響を受ける人々にとって非常に重要です。WEP は、標準的な社会保障給付式が低所得者に有利なように加重されています。WEPがなければ、保険適用外の雇用から多額の年金を得ている人は、社会保障制度では低所得者とみなされ、不釣り合いに高い社会保障給付金を受け取る可能性があるからです。その「不釣り合い」を是正しようというのがこの制度なのです。

最大減額係数の理解

WEP条項の影響は、社会保障制度における実質的な収入の年数によって異なります。最大減額幅は、外国の公的年金の半分か、毎年決定される特定の金額（つまりWEP減額の最大額）のどちらか少ない方に制限されます。例えば、2024年には最大584ドルまで減額されます。ただし、社会保障制度のもとで30年以上相当の収入がある人は、WEPの対象にはなりません。さらに、実質的な収入が 21 年から 29 年の人は、最大減額幅が段階的に減少します。社会保障のクレジットが40クレジット未満の場合は、WEPは影響しませんのでご安心ください。

減額係数は最終的な給付額に直接影響するため、WEPにとって非常に重要です。影響を受ける人は、調整後の社会保障給付金を正確に見積もるために、これらの係数を知っておく必要があります。

国民年金がWEP計算から除外

さて、2022年7月にこのWEPの計算から国民年金の受給に関しては除外されることになりました。それまでは、国民年金はＷＥＰの対象でした。それは国民年金が居住の事実により支払う性質の年金であり、上記の雇用をベースにした年金ではないからです。さて、本題に戻ると日本の公的年金で対象外になるのは、（１）国民年金と（２）遺族年金です。（２）に関しては、亡くなった配偶者がＷＥＰの影響を受けていても、自身が遺族年金をもらっている場合は、ＷＥＰの対象外です。

この記事を書いている現在でも、ソーシャルセキュリティオフィスによる上記のルール変更の影響を計算しています。対象者が非常に多数いるのが原因です。この部分に関する情報は、海外年金センターのWebsiteにて、有益な記事が出ています。ぜひご参考にされてください。

WEP条項の下での給付金の計算

WEP条項の下で社会保障給付を計算するには、一次保険金額（PIA）を調整する必要があります。社会保障庁は、WEPの影響を受ける人のPIAを計算するために、社会保障の対象となる実質的な収入の年数を考慮した修正式を使用します。PIAは自身で計算するのが難しい数字ですが、調べようと思えば自身で計算もできます。しかし、下のオンライン計算機を使って調べてもよいでしょう。

個人は、社会保障庁のオンラインWEP計算機を使って、WEP調整給付金を見積もることができます。正確な計算をするためには、外国の公的年金額や収入記録など、必要な書類をすべて集めることが重要です。

また減額の通知を受けた際に、減額の数字が正しいかを確認することも重要です。もし間違っていた数字が出ている場合は、アピール（控訴）をソーシャルセキュリティオフィスにすることができます。

外国の公的年金への影響を最小限に抑える戦略

海外公的年金に対する所得控除条項の影響を最小限に抑えるために、個人が検討できる戦略がいくつかあります。その一つは、社会保障の対象となる仕事にさらに何年も従事し、多額の収入を得た年数を増やし、WEPの減額を減らすことです。さらに、退職が近づいている人は、社会保障給付の請求時期を慎重に計画するとよいでしょう。

また、WEPや国際社会保障協定に詳しいファイナンシャル・プランナーに相談することをお勧めします。

退職の準備：WEP条項について

退職の準備と同時に、Windfall Elimination Provisionを利用するには、慎重な計画と、この条項が社会保障給付金にどのような影響を与えるかについての十分な理解が必要です。在日米国大使館のHPでは、現状の詳しい説明がされています。影響を受ける人は、社会保障の明細書を見直し、収入履歴を確認し、年金給付のタイミングを検討する必要があります。

さらに、WEPの法改正について常に情報を入手し、利用可能な退職所得源をすべて検討することは、より安全で予測可能な経済的未来を確保するのに役立ちます。

さらに、WEPの法改正に関する情報を常に入手し、利用可能なすべての退職所得源を検討することで、より確実で予測可能な経済的未来を確保することができます。