Unsere Fachgebiete
FBAR-Fragen, Planung der US-Ausreisesteuer, Fragen zu internationalen Informationserklärungen, Formular 8854, Einkommensteuerabkommen, internationale Nachlassplanung – Wir erstellen SteuererklärungenSobald Sie unseren Auftragsbrief elektronisch unterzeichnet haben, wechseln wir umgehend zu unserem Nachrichten-System im Kundenportal, um die Vertraulichkeit unserer Kommunikation zu gewährleisten.
Internationale Nachlassplanung
Denken Sie darüber nach, in die USA auszuwandern oder aus den USA wegzuziehen? In beiden Fällen müssen Sie gut planen.
Planung vor der Einwanderung:
- „Check the Box“-Option
- Schenkungen und Verkauf von Immobilien mit Wertzuwachs
- Gründung eines ausländischen Trusts
Planung vor dem Ausstieg:
- Schätzung der Ausstiegssteuer
- Übergang von einem inländischen Trust zu einem ausländischen Trust
- Schenkungen bei Mischehen
- Vermögensübertragung im Rahmen der Freibeträge zu Lebzeiten
- I-407
- Formular 8854
Sie können vor Ihrem Umzug mehrere vorteilhafte Maßnahmen ergreifen. Bitte kontaktieren Sie uns, um Ihre grenzüberschreitende Nachlassplanung zu besprechen.
(Bei Bedarf arbeiten wir für rechtliche Angelegenheiten mit zugelassenen Rechtsanwälten zusammen.)
Meldung ausländischer Finanzkonten
FBAR- und Formular 8938-Fragen: Die US-Steuerbehörde (IRS) und das Handelsministerium verlangen von in den USA steuerpflichtigen Personen die Meldung bestimmter Finanzvermögen. FBAR: 10.000 US-Dollar oder mehr insgesamt zu einem beliebigen Zeitpunkt im Jahr. Dies gilt nicht nur für US-Privatpersonen, sondern auch für andere Rechtsformen wie Kapitalgesellschaften und Trusts. Wir konzentrieren uns auf den Bereich der natürlichen Personen. Sollten Sie feststellen, dass Sie bestimmte Konten nicht gemeldet haben, drohen Ihnen möglicherweise hohe Steuerstrafen und strafrechtliche Verfolgung. Die Höchststrafe könnte Ihr Auslandsvermögen leicht zunichte machen. Wir helfen Ihnen bei der Lösung solcher Probleme.
Es gibt vier Möglichkeiten, Ihre Probleme zu lösen:
1. Verfahren zur nachträglichen Einreichung der FBAR
2. Vereinfachtes Verfahren für ausländische Offshore-Konten (SFOP)
3. Vereinfachtes Verfahren für inländische Offshore-Konten (SDOP)
4. Freiwillige Offenlegung
Die Kosten für jedes Verfahren beginnen bei 6.000 $. Kontaktieren Sie uns, um mehr zu erfahren.
(Für juristische Dienstleistungen wie die Ausarbeitung einer Erklärung über die Nichtvorsätzlichkeit und die Erstellung des Formulars 14654(14653) arbeiten wir mit zugelassenen Rechtsanwälten zusammen.)
Verzicht auf die Green Card und Planung im Hinblick auf die US-Ausreisesteuer
Bitte reichen Sie das Formular I-407 zusammen mit Ihrer Green Card ein, um dem USCIS Ihre Absicht zur Aufgabe Ihrer Green Card mitzuteilen. Wenn Sie zudem langfristig ansässig sind, müssen Sie das Formular 8854 zusammen mit Ihrer letzten Steuererklärung beim IRS einreichen. Ohne diese Einreichung gelten Sie steuerlich weiterhin als in den USA ansässig. Wenn Sie in ein anderes Land umziehen, müssen Sie die Besteuerung in diesem Land berücksichtigen, um eine Doppelbesteuerung zu minimieren. Wenn Ihr Nettovermögen zum Zeitpunkt der Ausreise 2 Millionen US-Dollar übersteigt, unterliegen Sie möglicherweise der US-Ausreisesteuer. Vor Ihrer Ausreise müssen Sie eine gute Planung vornehmen, um solche Steuern zu minimieren. Wir arbeiten mit Ihnen zusammen, um Ihnen diese Sorgen abzunehmen.
Wichtige Schritte:
1. Planung
2. Vermögensübertragung vor der Aufgabe von GC
3. Einreichen der Formulare I-407, W-8BEN, 1040NR und 8854
Die besten Möglichkeiten, um Ihre Ausreisesteuer zu sparen
Vermögensübertragung innerhalb der Familie vor* Ihrer Ausreise (sorgfältige Planung erforderlich)
Bei Bedarf arbeiten wir mit zugelassenen Rechtsanwälten zusammen.
Planung im Zusammenhang mit Schenkungen und Erbschaften aus dem Ausland sowie grenzüberschreitenden Vermögensübertragungen
Wenn Sie innerhalb eines Jahres mehr als 100.000 US-Dollar als Schenkung oder Erbschaft von im Ausland ansässigen Personen erhalten, müssen Sie das Formular 3520 fristgerecht einreichen. Bei verspäteter Einreichung oder inhaltlichen Unstimmigkeiten droht Ihnen eine Strafzahlung in Höhe von bis zu 25 % des erhaltenen Betrags. Sollten Sie feststellen, dass Sie eine Meldepflicht versäumt haben, können Sie eine Erklärung über triftige Gründe einreichen, um den IRS zu bitten, die hohen Strafen zu erlassen. Für viele Steuerzahler hat sich dies jedoch als schwieriger Prozess erwiesen. Wir prüfen Ihre Situation und arbeiten gemeinsam mit Ihnen daran, die besten Lösungen zu finden.
Sollten Sie feststellen, dass Sie einen solchen Betrag nicht gemeldet haben, kontaktieren Sie uns bitte umgehend, um die beste Lösung zu finden. Um ehrlich zu sein, ist eine Lösung schwer zu finden, da der IRS in dieser Angelegenheit eine harte Haltung einnimmt. Der Prozess kann mehrere Jahre dauern und Verhandlungen mit dem IRS erfordern.
Bei Bedarf arbeiten wir mit zugelassenen Rechtsanwälten zusammen.
Könnten Sie hier einen kostenlosen Termin vereinbaren?
Beispiele hierfür sind:
* Bescheide der IRS über hohe Steuerforderungen und Strafzahlungen
* Schreiben der SSA im Zusammenhang mit der „Windfall Elimination Provision“
* Allgemeine Fragen zur steuerlichen Behandlung ausländischer privater und öffentlicher Renten in den USA
Wir melden uns innerhalb EINES Werktags bei Ihnen.