미국에서 합법적으로 전 세계 과세 회피하기 - 개인 면세자

법률을 위반하지 않고 미국의 전 세계 과세를 피할 수 있는 전략적 방법을 살펴보세요.

미국 전 세계 과세 이해하기: 기본 사항

미국은 자국민의 전 세계 소득에 대해 세금을 부과하는 몇 안 되는 국가 중 하나입니다. 미국 시민과 거주자가 벌어들인 모든 소득은 발생 지역(본국에서 발생한 소득 포함)에 관계없이 미국 연방 소득세의 적용을 받습니다. 근로소득, 사업소득, 투자소득, 재산 매각으로 인한 이익 등 다양한 유형의 소득에 대해 전 세계 과세가 적용됩니다.

어떻게 작동하는지 궁금하신 분들을 위해 국세청(IRS)은 모든 미국인이 세금 신고를 통해 해외 소득을 신고하도록 요구합니다. 납세자는 외국 세액 공제와 같은 특정 세액 공제, 해외 근로 소득 공제 등의 공제, 이중 과세 부담을 완화할 수 있는 예외를 받을 자격이 있을 수 있습니다. 그럼에도 불구하고 납세 의무를 효과적으로 관리하고자 하는 사람이라면 이러한 법률의 복잡성과 준수 방법을 이해하는 것이 중요합니다.

실질적 존재 테스트

실질적 거주 테스트는 미국에 거주한 일수에 따라 미국 거주자 지위를 결정합니다. 3년 동안 미국에 거주한 일수를 알아야 합니다.

이 테스트를 통해 미국 거주자가 되면 IRS는 올해부터 전 세계 소득에 대해 세금을 부과합니다. 미국 시민권이나 영주권(영주권)이 없더라도 대부분의 미국 거주자는 이 요건을 충족하므로 전 세계 과세를 피하기 어렵습니다. 미국 시민권자와 영주권자 역시 빠져나갈 방법이 없습니다. 그들은 항상 (실제로 미국에 거주하지 않더라도) 그들의 신분에 따라 미국의 전 세계 과세 대상이 됩니다.

따라서 미국에 장기 체류할 계획이 있고 영주권이나 미국 시민권을 취득하고 싶지 않다면 이 글에서 힌트를 얻을 수 있습니다.

면제 개인 자격 취득하기: 학생과 교사를 위한 관문

미국 내 세금 목적상 '면세 개인'이란 미국 내 거주 기간이 실질적 거주 기간에 포함되지 않아 세금 목적상 거주자로 분류되지 않는 사람을 말합니다. 학생, 교사 및 연수생이 'F', 'J', 'M' 또는 'Q' 비자로 미국에 일시적으로 체류하는 경우 이 면제를 받을 수 있습니다. 이 지정의 혜택을 받으려면 주로 교육 또는 직업상의 이유로 미국에 체류하고 있음을 증명해야 합니다.

면제 대상자의 다른 예로는 외교관과 같은 정부 관련 개인과 자선 스포츠 이벤트에 참가하는 프로 운동선수 등이 있습니다. 이 글에서는 세금 면제의 혜택을 받을 수 있는 가장 일반적인 그룹인 학생 또는 교사의 신분에 초점을 맞추겠습니다.

학생과 교사의 면세자 신분은 해외 소득을 미국 과세 대상에서 제외할 수 있습니다. 먼저 유효한 비자를 소지하고 세금 신고 요건을 충족해야 합니다. 미국의 전 세계 과세를 피하려면 영구적으로 학생이나 교사가 될 수 없습니다. 5년이라는 시간 제한이 있습니다. 6년째부터는 더 이상 면세 대상자가 아닙니다.

미국 거주자로서 해외 원천 소득이 있더라도 면세 개인인 경우 해당 해외 원천 소득에 대해 IRS의 과세를 받지 않습니다. 이러한 복잡한 세법을 올바르게 이해하려면 CHI Border와 상담할 것을 강력히 권장합니다. 그들의 전문 지식이 필요한 안내와 안심을 제공할 것입니다.